How to: Obtain an Individual Taxpayer Identification Number (ITIN)

Immigrating to the United States can be an immense challenge, and adjusting to your new life here poses its own difficulties. Part of that adjustment is making sure that you are compliant with U.S. tax laws. If you don’t have a Social Security Number (SSN), this can be intimidating and confusing. Thankfully, there is a way to be compliant with U.S. tax laws without needing an SSN. If you don’t have an SSN, you can obtain an Individual Taxpayer Identification Number (ITIN).

Ensuring that you are compliant with U.S. tax laws can be beneficial when applying for immigration benefits like a green card or U.S. citizenship and receiving payments from contracting work. In this resource, we provide you with useful information that can help you obtain your ITIN.

An ITIN is a unique tax processing number assigned to an individual by the Internal Revenue Service (IRS). They are issued to people who do not have and are not eligible for a Social Security Number (SSN).

An ITIN is mainly used for filing tax returns, but it can also be used for other benefits, like opening a bank account at certain banks, or engaging in financial transactions with businesses.

For example, if you are not an employee, but you want to render a service to a business, you will often be required to file a W-9 form. A W-9 form is used when businesses have to pay you $600 or more for your services, and you are not considered an employee of that business. This can apply to independent contractors, freelancers, vendors, or other non-employee entities. Instead of using an SSN, you may be able to use an ITIN to fill out the W-9 form. For more information on this topic, read Immigrants Rising’s ITIN Guide: Information and Updates About the IRS’s Individual Tax Identification Number (ITIN).

All persons who receive an income, regardless of their immigration status, must file taxes depending on their filing status and income level. You can speak to a tax specialist or visit the IRS website to learn more about whether the amount of income you make requires you to file taxes.

Many organizations can provide free tax services, including help to apply for an ITIN. For example, in California, United Way provides free local tax services.

If you are required to pay taxes, and you fail to do so, it can be treated as a negative factor in some immigration applications, such as cancellation of removal, which is a remedy that leads to a green card in deportation proceedings. Failing to pay taxes can also affect your ability to obtain U.S. citizenship.

No. An ITIN does not provide work authorization or legal status. However, as mentioned above, in certain circumstances, an ITIN can help you receive payment for services rendered to businesses, such as through independent contracting

Yes. Anyone who does not have and is not eligible for an SSN can and should apply for an ITIN.

If you do not have and are not eligible for an SSN, getting an ITIN is recommended. As explained above, having an ITIN allows you to file tax returns and be compliant with U.S. tax laws, which can be beneficial for you to obtain your immigration status in the future, and be able to render services to businesses.

Some organizations, like United Way in California, provide free tax services to community members, including assistance to apply for an ITIN. Just google “free ITIN services near me” to find local organizations that can support you.

You will have to fill out and submit Form W-7 to the IRS. Generally, you will file the W-7 when federal taxes are due. It can be submitted via mail, or in person by making an appointment with your local IRS Taxpayer Assistance Center (TAC), an Acceptance Agent (AA), or a Certified Acceptance Agent (CAA). You can find your local TAC here and your local AA or CAA here.

Along with Form W-7, you must generally include (1) your federal income tax return for that year, and (2) a document or set of documents that prove both your identity and foreign nationality status. For applicants claimed as dependents, such as spouses and children, on your tax return, they must also include proof of residence unless they are a Canadian or Mexican national. See the table in the latest W-7 Form Instructions for a breakdown of acceptable documents, recreated on Page 4 of the PDF. 

Your original documents will be mailed back to you along with the response to your ITIN application. It will be mailed to the address provided on the envelope you used to mail the application. If you move before receiving a response, contact the IRS to update your address.

If you filed during peak processing periods (January 15 – April 30) allow for 9 – 11 weeks to receive your response. If you filed outside of that time frame, allow for 7 weeks before receiving a response. If those 7 or 11 weeks have passed and you still have not received a response or your original documents back, call the IRS at (800) 829-1040.

You can consult any of the following ITIN guides, the Form W-7 Instructions, or you can call the IRS directly.

• Guides:
  • American Immigration Council ITIN Guide
  • Immigrants Rising ITIN Guide
  • National Immigration Law Center ITIN Guide
• Form W-7 Instructions can be found here
• IRS Phone Number: (800) 829-1040

Inmigrar a los Estados Unidos puede ser un reto inmenso, y adaptarse a una nueva vida aquí plantea sus propias dificultades. Parte de esta adaptación consiste en asegurarse de que cumpla las leyes fiscales estadounidenses. Si no tiene un número de seguro social (SSN), esto puede ser intimidante y confuso. Afortunadamente, hay una manera de cumplir con las leyes fiscales de EE. UU. sin necesidad de un número de seguro social. Si no tiene un número de seguro social, puede obtener un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN, por sus siglas en inglés).

Asegurarse de que cumpla con las leyes fiscales de EE. UU. puede ser beneficioso a la hora de solicitar beneficios de inmigración como una tarjeta verde o la ciudadanía estadounidense y recibir pagos por la contratación de trabajo. En este recurso, le proporcionamos información útil que puede ayudarle a obtener su ITIN.

Un ITIN es un número único de tramitación fiscal asignado a una persona por el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés). Se proporciona a las personas que no tienen y no reúnen los requisitos para obtener un Número de Seguro Social (SSN)

El ITIN se usa principalmente para presentar la declaración de impuestos, pero también puede servir para obtener otras ventajas, como abrir una cuenta bancaria en determinados bancos o realizar transacciones financieras con empresas.

Por ejemplo, si usted no es un empleado, pero quiere prestar un servicio a una empresa, a menudo se le pedirá que presente un formulario W-9. Un formulario W-9 se utiliza cuando las empresas tienen que pagarle $600 o más por sus servicios, y usted no es considerado un empleado de esa empresa. Esto puede aplicarse a los contratistas independientes trabajadores autónomos, proveedores u otras entidades que no sean empleados. En lugar de usar un número de seguro social, puede usar un ITIN para llenar el formulario W-9. Para más información sobre este tema, lea la Guía de ITIN de Immigrants Rising: Información y actualizaciones sobre el número de identificación fiscal individual (ITIN) del IRS.

Todas las personas que reciben ingresos, independientemente de su estatus migratorio, deben declarar impuestos en función de su estado civil y nivel de ingresos. Puede hablar con un especialista fiscal o visitar el sitio web del IRS para obtener más información sobre si la cantidad de ingresos que recibe le obliga a declarar impuestos. Muchas organizaciones pueden proporcionar servicios fiscales gratuitos, incluyendo la ayuda para solicitar un ITIN. Por ejemplo, en California, United Way ofrece servicios fiscales locales gratuitos.

Si está obligado a pagar impuestos y no lo hace, puede considerarse un factor negativo en algunas solicitudes de inmigración, como la cancelación de la expulsión, que es un recurso que permite obtener la tarjeta verde en un procedimiento de deportación. No pagar impuestos también puede afectar a su capacidad para obtener la ciudadanía estadounidense.

No. Un ITIN no proporciona autorización de trabajo o estatus legal. Sin embargo, como se mencionó anteriormente, en ciertas circunstancias, un ITIN puede ayudarle a recibir el pago por los servicios prestados a las empresas, como a través de la contratación independiente.

Si. Cualquier persona que no tenga ni sea elegible para un número de seguro social puede y debe solicitar un ITIN.

Si no tiene un número de seguro social y no reúne los requisitos para obtenerlo, se recomienda que obtenga un ITIN. Como se explicó anteriormente, tener un ITIN le permite presentar declaraciones de impuestos y cumplir con las leyes tributarias de EE. UU., lo que puede ser beneficioso para obtener su estatus migratorio en el futuro y poder prestar servicios a empresas.

Algunas organizaciones, como United Way en California, proporcionan servicios fiscales gratuitos a los miembros de la comunidad, incluyendo asistencia para solicitar un ITIN. Solo tiene que buscar en Google “free ITIN services near me” para encontrar organizaciones locales que puedan ayudarle.

Tendrá que llenar y enviar el Formulario W-7 al IRS. Generalmente, usted presentará el formulario W-7 cuando venzan los impuestos federales. Puede presentarlo por correo o en persona concertando una cita con su Centro de Asistencia al Contribuyente (TAC por sus siglas en inglés) del IRS local, un Agente de Aceptación (AA por sus siglas en inglés) o a un Agente de Aceptación Certificado (CAA por sus siglas en inglés). Puede encontrar su TAC local aquí y su AA o CAA local aquí.

Junto con el Formulario W-7, generalmente debe incluir (1) su declaración federal de recaudación de impuestos de ese año y (2) un documento o conjunto de documentos que acrediten tanto su identidad como su condición de extranjero. En el caso de los solicitantes declarados como dependientes, como cónyuges e hijos, en su declaración de recaudación de impuestos, también deben incluir una prueba de residencia a menos que tengan nacionalidad canadiense o mexicana. Consulte la tabla en las últimas Instrucciones del formulario W-7 en la página 4 del PDF para obtener un desglose de los
documentos aceptables:

Sus documentos originales le serán devueltos por correo junto con la respuesta a su solicitud de ITIN. Se le enviará a la dirección indicada en el sobre que utilizó para enviar la solicitud. Si se muda antes de recibir una respuesta, comuníquese con el IRS para actualizar su dirección.

Si presentó la solicitud durante el periodo de máxima tramitación (del 15 de enero al 30 de abril), la respuesta tardará entre 9 y 11 semanas. Si presentó la solicitud fuera de ese plazo, espere 7 semanas antes de recibir una respuesta. Si han transcurrido esas 7 u 11 semanas y aún no ha recibido respuesta ni le han devuelto sus documentos originales, llame al IRS al (800) 829-1040.

Puede consultar cualquiera de las siguientes guías sobre el ITIN, las Instrucciones del Formulario W-7 o puede llamar directamente al IRS.

Guías (que por ahora se ofrecen en inglés):

• American Immigration Council ITIN Guide
• Immigrants Rising ITIN Guide
• National Immigration Law Center ITIN Guide

Instrucciones del Formulario W-7: Haga clic aquí

Número de teléfono del IRS: (800) 829-1040